姜朝鳳宗族

善用國保、勞保年資併計 可領「雙年金」
2023/09/27 08:26
善用國保、勞保年資併計 可領「雙年金」 - 自由財經 https://bit.ly/3taH60I
國民年金落日條款10月退場 ，勞保局提醒，國保、勞保年資合計滿15年，可領「雙年金」。（記者李靚慧攝）
〔記者李靚慧／台北報導〕有國保年資12年的王女士，勞保年資僅有7年，今年10月將滿65歲，可以開始領取國民年金，勞保局提醒，王女士應善用勞保、國保「年資併計」的規定，只要勞保、國保年資合計達15年，65歲後，就可領取勞保、國保「雙年金」，經試算，將比分開領取勞保一次金及國民年金更為划算。
國民年金保險2008年10月1日開辦，將於今（2023）年10月1日屆滿15年，因國保定有「落日條款」，也就是在今（2023）年10月1日（含）以後，領取相關社會保險老年給付，均不能參加國保。曾參加國保所累計的國保年資，在領取國保老年年金給付時，應按B式發給（月投保金額×國保年資×1.3%）。
對於那些曾經累積了勞保年資，但年資未達15年，目前年紀又未滿63歲可請領勞保給付的被保險人，勞保局提醒，「勞工保險條例」及「國民年金法」訂有「年資併計」的規定，勞保年資若未滿15年，可在年滿65歲時，合併國保有效年資滿15年，即可依各該保險年資，同時領取國保及勞保老年年金給付。
勞保局以王女士為例，王女士今（2023）年10月滿65歲，勞保年資有7年，平均月投保薪資1萬7000元，國保年資有12年，若選擇勞保、國保「年資併計」，就達到「年資合計滿15年」可分別請領國保、勞保老年年金。
經試算，王女士每月的勞保老年年金可領3922元（1萬7000元×7年×0.775%+3000元）
另外，國保老年年金每月每月3083元（B式：1萬9761元×12年 ×1.3%）
合計國保+勞保雙年金，每月共可領7005元。
如果王女士不採雙年金領取，而是先領取勞保一次金，只能領取11萬9000元（17000元×7個月=119,000元），也就是採「雙年金」方式，王女士所領的勞保老年年金，約2年7個月就會超過選擇一次領取勞保老年給付金額 ，不僅抗通膨且活到老領到老，長期而言對老年生活更有保障。
勞保局分析，一般選擇領一次金的勞工，勞保年資通常不長，建議可以考慮繼續加保國保到65歲，合計年資超過15年，領雙年金。但因每個勞工的投保期間、健康狀況、資金需求等情形不同，建議勞工應視個人的情形，選擇最妥適的方案。善用國保、勞保年資併計 可領「雙年金」 - 自由財經 https://bit.ly/3taH60I

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農保,國保及在工會加保之勞保者同樣投保40年分析比較 @ 文清的保險札記 :: 隨意窩 Xuite日誌

投保效益整體分析:農保最佳，勞保次之，國保最差。 農保,國保及在工會加保之勞保者同樣投保40年分析比較 @ 文清的保險札記 :: 隨意窩 Xuite日誌
此篇為國民年金保險及勞保年金修正案上路後，一些未在公司上班的民眾且同時具有多種身份，很猶豫不決該採用何身份加保社會保險，才會對未來保障及退休生活如何有較充份的規劃而分析整理之資料!
繼上篇勞保投保十年竟然比國保便宜且享受福利更多的文章-國民年金繳十年竟比勞保繳十年保費還高?這就是所謂的社會福利?
這篇再針對最新定案的勞保保費費率7.5%來作新一波的分析。
此篇的分析的社會保險對象為
1.失業者/無業者的國民年金保險
2.在職業工會的勞工保險
3.農民的農保
因近期國民年金保險即將於97/10/01上路，有不少人同時具有上述身份還在懷疑該採用何種社會保險來度過期未來的退休生活的一部份!
茲以25歲國民投保40年至65歲，共計40年的比較分析
三種保險費比較篇
1.國民年金保險
a.國民年金保費： 624,726,778,829,....1,244(每2兩調整0.5%費率,至119年10月後都為1,244)
b.健保費：在公所加保健保費 659
每月合計1,437 , 1,488 , 1,540 , 1,592......7,908
40年合計累積總繳國民年金及健保費共為831,360元
2.勞工保險
a.勞保費：勞保保費費率為7.5%,但在工會加保為6.5%,保費依政府公佈不定時調整, 以投保19,200為例,目前為749，每個工會略有不同,差額約在10元上下
b.健保費：目前工會最低加保金額為 21,000，健保費為573
c.會費：每個工會略有不同從140~400都有可能，以150為例
每月合計 749 ┼ 573 ┼ 150 = 1,472
假設前提為都不調整保費, 40年合計累積總繳在工會加保保費 970,128元
較國民年金保費多繳保費為 138,768元(14%)
3.農民保險
a.農保費：目前核定農保為78元
b.健保費：目前核定投保費為287元
每月合計 78 ┼ 287 = 365
40年合計累積總繳保費為 175,200元
較國民年金保費節省約為656,160元(21%),較勞保保費節省約794,928元(18%)
備註1:此比較法會排除一種情況，如配偶在公司上班其健保無法單獨加保，加入國民年金保險者，其健保費不需附加於公所內，因其健保費是跟配偶相同。
備註2:健保費率,農保費率係為政府核定之費率，而勞保費率,國保費率為有法源之費率，故此篇文章可能因未來調整後，金額略有不同，未來看到此篇者，可請再留言or來信確認!!
此篇更新期為: 97/09/10
三種保險的65歲後的年金給付篇
1.國民年金的老年年金給付
65歲後每月可以領取金額為 17,280 * 40 * 1.3% = 8,986元
至75歲後共領取金額為 8,986 * 12 * 10 = 1,078,320元
至85歲後共領取金額為 8,986 * 12 * 20 = 2,156,640元
2.勞保老年給付
65歲可採取年金方式給付，於65歲後每月領取金額為 21,000 * 40 * 1.55% = 13,020元
至75歲後共領取金額為 13,020 * 12 * 10 = 1,562,400元
至85歲後共領取金額為 13,020 * 12 * 20 = 3,124,800元
p.s.在此就不比較一次金領取之比較
3.農保的老農津貼
65歲後可領取每月6,000元的老農津貼,前提是不能領取任何社會保險的相闗給付方可領取此筆老農津貼!
三種保險的所有給付篇
勞工保險給付項目
1.生育給付(國保無,僅限女性被保人請領)
2.傷病給付(國保無)
3.殘廢給付(國保無)
4.老年給付
5.死亡給付
6.職災醫療給付(國保無)
農民保險給付項目
1.生育給付(國保無,農保有2個月,被保人or配偶皆可請)
2.殘廢給付(國保無)
3.喪葬給付
㊣老農津貼(非農保給付項目,65歲後具資格者有6,000元)
國民年金保險給付項目
1.身心障礙年金
2.老年年金
3.喪葬給付
4.遺屬年金
利益比較篇
1.失業者的國保繳40年總保費為:831,360
2.工會加保勞保繳40年總保費為:970,128
3.農民專屬農保繳40年總保費為:175,200
a.失業者的國保65歲開始每月領8,986元
b.工會加保勞保65歲開始每月領11,904元
c.農民專屬農保65歲開始每月領6,000元
保費繳交多寡排行:農保最便宜，國保次之，勞保最貴。
年金領取多寡排行:勞保最優，國保次之，農保最少。
投保效益整體分析:農保最佳，勞保次之，國保最差。
結論
由繳保費及領取金額來看
1.勞保與國保的比較：勞保雖繳得較國保多約55%的金額，但於65歲領取金額卻可多32%，而且投保期間還享有生育、殘廢、職災、傷病給付，真的是很全方位的社會保險。
2.農保與勞保國保的比較：農保雖然領得較國保少，但重點是總繳保費竟然才為32%，卻可領取國保的66%，至於農保約為勞保的保費的19%，年金領取勞保的50%，真是天壤之別，政府對農民照顧真是可見一斑，有些農民去兼差還想領勞保老年給付者就要三思了，要就專心加勞保不然就未來請農保的老農津貼，社會保險有互相排斥的效果!!
所以閱讀此篇文章者，文清分析的幾個關鍵點，是否還會讓您有要去加入失業者的懲罰保險-國民年金保險呢?
加入農保要有一些條件，您本身需為農地持有人或是實際實務工作者，不然也無法加入農保，所以在真的奉勸那些想同時擁有勞保及農保者，社會保險的排他性，一定要審慎的選擇，請與您的專屬財務醫生研究好，若您的財務醫生不具此部份的知識者，可再來信或留言一同研究。
至於未在公司上班的一般民眾，請依實際的工作去相關行業的工會加保勞保，畢竟看完這樣的分析，還會想加入國民年金保險，就真的非常奇怪

農保,國保及在工會加保之勞保者同樣投保40年分析比較 @ 文清的保險札記 :: 隨意窩 Xuite日誌

國民年金大限倒數12天！錯過補繳首期保費1508元　終生少領50萬元
By Fb, www.ettoday.net查看原始檔一月 18日, 2019
▲國保首期保費最後繳費期限快到期，民眾若錯過一年下來至少損失近3萬元。（示意圖／路透社）
記者紀佳妘／台北報導
2008年開辦的國民年金保險「十年大限」倒數12天，補繳期限將在1月31日陸續到期，被保險人若欠繳首期保費，將喪失月領金額4816元，只能改採B式，也就是2377元，一年下來少領近3萬元，只要先繳首期保費1508元，就可申請較優渥的請領方式，讓民眾一次搞懂不繳的損失有多大。
國民年金是自2008年開辦，主要納保對象是年滿25歲、未滿65歲，在國內設有戶籍，且沒有參加勞保、農保、公教保、軍保的國民，並會自動納保，目前以勞保投保薪資分級表第一級1萬8282元為月投保金額，每月保險費由政府負擔4成（658元）、被保險人自付6成（987元）。國民年金提供供「老年年金」、「身心障礙年金」、「遺屬年金」三大年金給付保障，及「生育給付」、「喪葬給付」二種一次性給付保障。。
依照國民年金法第30條第1項第1款及第2款規定，國保老年年金按下列2種方式計算，首先是A式，月投保金額乘以保險年資，再乘以0.65%所得的數額，加計3628元，另一種則是B式，月投保金額乘以保險年資，再乘以1.3%所得的數額，外界普遍會選擇A式較為優惠，不過卻得符合2條件，首先是不能欠繳保險費，且目前正領其他的社會福利津貼。
▲國民年金保險10年大限快到了，若首期未繳費將會影響其他給付資格。（示意圖／記者張一中攝）
勞保局表示，國民年金保險有緩繳「十年大限」，被保險人只要有1個月欠費超過10年，就不得請領基本年金3628元，同時年資將作廢，距離十年大限倒數計時，第一期繳費的限期將是本月底，屆時將影響領取其他給付的資格。
舉例來說，一名花花在2008年10月開辦時，就參加國保，首期保費加上迄今的利息，得要繳1508元，因此符合請領國保資格者，只要在1月底繳完首期保費，即可申請老年年金，否則積欠首期保費，除了這兩個月的年資作廢，屆時也不得領取每月基本年金3628元，加上年資一共4816元，每月領取金額則變2377元，一年就減少2萬9268元。若以65歲開始領、國人平均壽命83歲計算，相當於少領52萬6824元。
根據勞保局統計，曾經符合國民年金資格的人數約有984萬人，目前被保險人數則為330萬餘人，而國保生效卻有欠費者共有192萬人，已退保人數達204萬人；另外，在欠費的396萬人中，約有221萬人連1期都沒有繳過。
勞保局說，如果被保險人從國民年金開辦迄今從未繳費過，保費累計下來也是一筆可觀的數目，因此符合個人年所得未達50萬元者，可辦理分期繳納，最多可分40期，反之若不符合資格者，必須得一次繳清完畢。

綠角財經筆記: 國民年金保險介紹1---目標對象與給付設計 - https://goo.gl/g8r42x
國民年金保險介紹3---年金效益分析續
 
(內部報酬率，是以提領到85歲為止進行計算)
這個表格可以看出幾件事情。
國民年金只能滿足非常基本的生活需求。
我們可以看到狀況一，就算你交了35年國民年金保費，65歲之後，也只能每月領取8318。平均每天277元。假如就光靠這種給付要度過老年生活，恐怕說不上寬裕。
愈晚加入國民年金，報酬率愈高。
從上表可以看到，假如是60歲才開始交保費，到65歲就開始提領。因為算式A的存在，會讓每月仍有4222的年金可領。領到85歲的話，內部報酬率高達40.76%。可算是很好的報酬率。
但有個很大的問題，那就是，愈晚加入國民年金，愈難靠年金給付度過生活。
狀況四，每月只會有4222的年金收入，平均每天141元。這種金額要過生活，恐怕會非常拮据。
報酬率高，但金額不足，一樣沒用。
提領期愈短，愈不划算。
這其實就是年金的本意。有些人活得較短，提沒幾年就過世了。有些人活較長，提到95歲。年金保險，是活的短的人，幫助活的久的人。我們不知道自己是活得長還是活得短，所以一齊加入保險，形成一個Risk pool，互相幫助。
上表都是以活到85歲計算。假如是只提領到70歲，那麼狀況一的內部報酬率會是2.0%。就不是5.8%了。
國民年金保險介紹2---年金效益分析
國民年金最核心的給付項目是老年年金，本文分析，從不同年齡開始繳納國民年金保險費，滿65歲之後領老年年金給付的狀況。
國民年金保險的每月投保金額，自2015年起是18282元。保險費率自2017一月起，是8.5%。
國民年金每月保險費=月投保金額*保險費率
所以目前是18282*8.5%=1554。
目前被保險者自行負擔保費的60%，政府負擔保費的40%。
所以被保險者每月需繳納1554*60%=932。
被保險者年滿65歲時，可以請領的老年年金金額，以下列兩方式計算:
A式=(月投保金額*保險年資*0.65%)+加計金額
加計金額自2016一月起為3628
B式=月投保金額*保險年資*1.3%
AB兩式取其高者給付。
譬如有個人在滿65歲請領時，有10年的保險資，那麼他可以提領的金額為:
A式=18282*10*0.65%+3628=4816
B式=18282*10*1.30%=2377
A式金額較多，所以他每月可以提領4816元的老年年金。
算式中納入”保險年資”這個項目是合理的設計。因為，假如一個人只交了很短時間，譬如3年的國民年金保費，就滿65歲開始提領。假如沒有年資的設計，他會提領跟繳了30年的人一樣多的錢。這樣不合理。
被保險者繳的久、繳的多，最後可以拿的年金就多，這是合理的設計。(但A式的存在，其實會破壞這種”公平性”。我們稍後會看到)
接下來我們就來看看依目前的保費與給付，在不同年齡開始繳納，滿65歲開始提領的狀況。
狀況一，被保險者從30歲開始繳納國民年金保險費，滿65歲開始提領，至85歲終止。
被保險者從30歲這年到64歲，每年繳納932*12=11184的國民年金保險費。
滿65歲這年開始提領。他有35年的保險年資。
A式=18282*35*0.65%+3628=7787
B式=18282*35*1.30%=8318
8318較高，所以他每月可得8318的年金，一年共8318*12=99816。
他從30到85歲的年金保費支出與年金給付收入如下表:
(負號表支出，正號是收入)
綠角財經筆記: 國民年金保險介紹2---年金效益分析 - https://goo.gl/WdQ3ay
這整個支出與收入的內部報酬率是5.8%。
狀況二，被保險者從40歲開始繳納國民年金保險費，滿65歲開始提領，至85歲終止。
被保險者從40歲這年到64歲，每年繳納932*12=11184的國民年金保險費。
滿65歲這年開始提領。他有25年的保險年資。
A式=18282*25*0.65%+3628=6599
B式=18282*25*1.30%=5942
6599較高，所以他每月可得6599的年金，一年共6599*12=79188。
狀況三，被保險者從50歲開始繳納國民年金保險費，滿65歲開始提領，至85歲終止。
被保險者從50歲這年到64歲，每年繳納932*12=11184的國民年金保險費。
滿65歲這年開始提領。他有15年的保險年資。
A式=18282*15*0.65%+3628=5410
B式=18282*15*1.30%=3565
5410較高，所以他每月可得5410的年金，一年共5410*12=64920。
狀況四，被保險者從60歲開始繳納國民年金保險費，滿65歲開始提領，至85歲終止。
被保險者從60歲到64歲，每年繳納932*12=11184的國民年金保險費。
滿65歲這年開始提領。他只有5年的保險年資。
A式=18282*5*0.65%+3628=4222
B式=18282*5*1.30%=1188
4222較高，所以他每月可得4222的年金，一年共4222*12=50664。
狀況四需特別留意。這個狀況可以看到，A式算出來的年金金額遠遠高於算式B。這是由於算式A有一個3628的加計金額設計。
加計金額的目的在於，讓被保險者就算是年齡相對已經較大才開始參加國民年金保險，滿65歲之後，他也還有一個”比較能看”的每月年金。不然像B式，完全就依保險年資計算，每月領一千初頭，平均每天35塊錢，這種錢實在是幫助不大。
但這也造成，狀況四儘管只交了五年的保費，就有每月4222的年金可以領。狀況三，交了15年的保費，也只是每月5410。多交十年，卻只有每月多領一千多塊。
也就是說，A式的存在，的確讓只交幾年國民年金保費就有年金可領的人，是有占到一些便宜的。
總結上一篇文章，狀況一到狀況四的資料，做成表格如下:
開始繳納年齡
開始提領年齡
每月領取
內部報酬率
綠角財經筆記: 國民年金保險介紹3---年金效益分析續 - https://goo.gl/87aSDG

 
(內部報酬率，是以提領到85歲為止進行計算)
這個表格可以看出幾件事情。
國民年金只能滿足非常基本的生活需求。
我們可以看到狀況一，就算你交了35年國民年金保費，65歲之後，也只能每月領取8318。平均每天277元。假如就光靠這種給付要度過老年生活，恐怕說不上寬裕。
愈晚加入國民年金，報酬率愈高。
從上表可以看到，假如是60歲才開始交保費，到65歲就開始提領。因為算式A的存在，會讓每月仍有4222的年金可領。領到85歲的話，內部報酬率高達40.76%。可算是很好的報酬率。
但有個很大的問題，那就是，愈晚加入國民年金，愈難靠年金給付度過生活。
狀況四，每月只會有4222的年金收入，平均每天141元。這種金額要過生活，恐怕會非常拮据。
報酬率高，但金額不足，一樣沒用。
提領期愈短，愈不划算。
這其實就是年金的本意。有些人活得較短，提沒幾年就過世了。有些人活較長，提到95歲。年金保險，是活的短的人，幫助活的久的人。我們不知道自己是活得長還是活得短，所以一齊加入保險，形成一個Risk pool，互相幫助。
上表都是以活到85歲計算。假如是只提領到70歲，那麼狀況一的內部報酬率會是2.0%。就不是5.8%了。

國民年金保險介紹4---國民年金的困境
greenhornfinancefootnote.blogspot.com查看原始檔
從國民年金保險基金總說明這份文件中，可以概略瞭解國民年金目前的運作狀況。
第一個可以看到的是，國民年金已經是支出大於收入。
民國105年的保費收入是509億。同年的核付金額是717億。短少約200億。這部分需要靠國民年金基金自身的投資收益補足。不然就是從年金基金過去累積的資產中提取。
第二，大量欠繳人數與金額。
民國105年就有三百多萬人欠繳，欠費超過900億。也就是說，假如能把欠費全部補足的話，光這個收入就可以完全支付該年的國民年金保險給付。
換句話說，這個制度能否持續下去，很大部分會決定在有資格參與的民眾是否願意相信這個制度，是否願意交錢。
但在目前針對年金進行改革的政策目標與社會氛圍下，很難說服目前相對年輕的國民交錢參與國民年金。因為，可沒有保證到了二三十年過後，該自己領年金的時候，給付仍可以維持。說不定自己也會成為被改革的對象啊。
第三，高現金與債券比重。
民國105年，國民年金基金投資收益金額為99億。如下:
整體投資組合如上表。其中較低風險的投資部位是畫紅線的三個部位:
銀行存款(現金):12.33%
國內債券:10.99%
國外債券:20.51%
上三者合計43.8%。
(不過債券也有可能是買高風險債券。這要看到投資細目才會知道)
上表也可以看到，國內權益證券部分，自行操作的比重19.19%，遠高於委託經營的比率9.22%。
早在民國97年，國民年金監理委員會的會議記錄中，就有委員提議自行投資的部位應使用像ETF這種指數化投資工具。
這是一個相當正確，而且非常好的建議。提案的林盈課先生是中興大學財經系教授。
當時是建議2009年該這樣投資。2009第一季，全球股市跌到低點。當時台灣50跌到每股剩三十幾塊。現在，台灣50已經漲到每股超過80元。假如當時有採用這個建議的話，國民年金基金會有相當的資產，充份的參與這段台灣股市的行情。
當然，這並不是說事後來看因為這麼做會賺錢，所以使用ETF是正確的建議。指數化投資仍無法避免市場風險。也有可能採行指數化投資之後仍是虧錢的。
指數化投資之所以是正確建議的理由，在於它可以讓投資人，不管是法人還是個別投資人，都可以用很低的成本，確實拿到市場報酬。免除主動經理人風險(也就是努力了半天，付出更高的成本，反而落後市場)。
所以，這在當時就已經是一個正確的建議。